はじめに 旧ジュニアNISAはこどもNISAへ
お子様をお持ちの投資家であれば、ジュニアNISAを使われていたのではないでしょうか。
旧制度は2023年で終了しましたが、2027年からは新たな制度が始まります。
それが「こどもNISA」と呼ばれるもので、現在のつみたて投資枠にあたるものが年間60万円、最大600万円まで使えます。
今回は私の失敗とともに、これをどう活用するかについて考えます。
昨年も同テーマで書きましたが、制度がほぼ決まったのでアップデートします。
筆者のジュニアNISA
私の子供が所有しているNISAは、長男が元本240万円、次男が80万円を投資しました。
当時は旧NISA時代で、非課税枠が非常に限られていました。
そのため、私は非課税枠を最大に使おうと、レバレッジファンドを購入しました。合わせて320万円全てです。
結果はオルカンよりも大きく劣後しており、もしオルカンを買っていれば320万円→596万円だったのが、実際は320万円→514万円と、82万円も差がつきました。(2026/04/15時点)
基礎控除はフル活用
子供の非課税投資はNISAのみと考えられがちですが、課税口座でも可能です。
基礎控除内（住民税は43万円）であれば利益が出ても課税されません。
源泉徴収なしで取引すれば確定申告は不要ですし、源泉徴収ありにしていても、確定申告で還付を受けられます。
我が家も毎年この枠内で利益確定しています。
今後の戦略
次男の口座
2027年に向けて、ジュニアNISAを少しずつ売却しています。
ジュニアNISAは売却はできますが、出金はNISA口座を解約しないとできません。
次男の方は額が小さいため、2026年内にジュニアNISA解約まで済ませられそうです。
特定口座内の含み益は12万円（2026/04/15時点）で前述の基礎控除に余裕で収まります。
長男の口座
基本方針は同じですが、金額が大きいので難易度が上がります。
現時点の含み益は14万円で、こちらも基礎控除43万円まではだいぶ余裕があります。
ただし特定口座も含めた運用額が578万円と大きいので、より時間をかけて売却し、2027年にはジュニアNISA解約を目指します。
実際にいくら必要？
多くの場合、子供にかかるお金で最大のものは大学の学費、仕送りでしょう。
慶應、早稲田大学の理系学部に4年間通うと、学費で720万円ほど、下宿するなら毎年90万円、4年で360万円くらいが相場らしく、合わせて1080万円かかります。
国公立大学だと学費で280万円ほど、下宿合わせて640万円と計算できます。
年率4％で15年運用で用意すると資産は1.8倍になるため、私立大なら600万円、国公立なら356万円が必要な元本となります。
学費のインフレは考慮していませんが、その分期待リターンを低めにして相殺しています。
こどもNISAを60万円 × 7年くらい積み上げて、あとは微調整くらいにできたらなと思っています。
ちなみに私は高校卒業してからの資金援助が全くなく、現在も親の仕送りをしています。いわゆる親ガチャ大外れです。
そんな環境だったので、子供にも多額の援助をしたら「こっちだけ負担大きすぎない？」というのが正直な気持ち。
とはいえ現在お金に困っているわけでもないので、国立大くらいなら出してあげても良いかなという気持ちです。
あとそもそもで、大学に行く必要があるのかは大いに疑問があります。
大学卒業が必須な専門職を目指すのであれば大いに結構ですが、多分8割くらいの学生は必要もないのに通っているのではないでしょうか。
私も見識が狭いので、大学に行かなくて済む具体的なアドバイスはできませんが。
まとめ
・ジュニアNISAは運用が下手で多額の機会損失
・来年に向けてジュニアNISAの解約を準備
・こどもNISAは60万円 × 7年の予定
・このご時世に大学いる？とは思う
一応大学資金として準備はしますが、もし大学に行かなかったらその分は自分で運用してほしいなと願っています。
ジャックとジルの逸話のようになって欲しいです。
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