米国債の現地課税が返ってくるらしい

米国株の配当金や米国ETFの分配金は、現地課税と国内の二重課税が発生します。

現在多くの国内ETFでは二重課税調整をして、税金での不利を解消してくれています。

なので米国株や債券を買う場合、NISAのメリットがそこまで大きくならないと思っていました。

国内商品ならば特定口座 vs NISAは20.315% vs 0%ですが、米国株は20.315% vs 10%となります。

ところが米国債券に関しては、現地課税の10％も翌年に返ってくるようです。

詳しくは下記ブログから

米国債券ETF（EDV）の米国課税が100%還付される！

QII (Qualified Interest Income）という米国の税率調整の制度に基づくものです。 その内容は、米国ETFの分配金の中で以下に該当するものは、源泉徴収税を課さずに分配できるとい

positive-smile.com

株式はこのような還付はないようですが、NISA対象の米国債（EDV, VTIP, IGOV, LEMB）は、国内商品と同様に非課税で運用ができそうです。

NISA成長投資枠が使える、米国債券ETF４選

はじめに　前回の続き 最適な債券投資について、前回はNISA成長投資枠を使って米国ETFを買うのがおすすめと書きました。 （1800万円を株式のみで埋められる人は除く） 今回は成長投資枠が使える4つ...

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2024.01.15

この還付はNISAでも特定口座でも受けられるようです。

私はまだ実際に還付金を受け取っていないので、入金されたら時期や金額など追記したいと思います。